附件7
   
 
 
 
   
 
 
 
 
 
 
核查機(jī)構(gòu)名稱（公章）：
審核報(bào)告簽發(fā)日期：


一、概述

審核目的	示例： 核實(shí)企業(yè)提交的監(jiān)測計(jì)劃是否完整、可靠、準(zhǔn)確，是否符合《中國企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報(bào)告指南》和《2018年碳排放補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報(bào)告》的相關(guān)要求，提供的證據(jù)文件是否充分、可靠，從而為企業(yè)開展碳排放數(shù)據(jù)填報(bào)工作和國家開展碳排放核算工作等全國碳市場工作的順利開展打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。
審核范圍	示例： （1） 審核企業(yè)監(jiān)測計(jì)劃的版本及修訂情況是否與企業(yè)實(shí)際情況相符合； （2） 審核企業(yè)監(jiān)測計(jì)劃中報(bào)告主體描述的真實(shí)性和完整性； （3） 審核企業(yè)監(jiān)測計(jì)劃中核算邊界和主要排放設(shè)施描述的真實(shí)性和完整性以及核算范圍的符合性； （4） 審核企業(yè)監(jiān)測計(jì)劃中各個(gè)活動(dòng)數(shù)據(jù)和排放因子獲取方式的完整性、合理性、與核算指南的符合性以及保守性； （5） 審核企業(yè)數(shù)據(jù)內(nèi)部質(zhì)量控制和質(zhì)量保證相關(guān)規(guī)定完整性、合理性、是否文件化及人員是否具備能力。
審核依據(jù)	t 適用于組織的與溫室氣體排放有關(guān)的法律、法規(guī)和其他要求 t 國家及廣東省企業(yè)（或者其他經(jīng)濟(jì)組織）溫室氣體排放的相關(guān)文件 t 中國企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報(bào)告指南 t 2018年碳排放補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報(bào)告 t 排放監(jiān)測計(jì)劃審核和排放報(bào)告核查參考指南 t 廣東省生態(tài)環(huán)境廳關(guān)于本次報(bào)告核查的通知（粵環(huán)函〔2019〕XXX號(hào)）（請補(bǔ)充完整） ¨ 其它_________________________（如有，請?zhí)顚懀?/td>

二、評估過程和方法

核查組成員	姓  名		職  責(zé)		任務(wù)分工		辦公電話
			核查組長
			專業(yè)核查員
			技術(shù)復(fù)核人
文件審核	核查組收到受審核方提供的《監(jiān)測計(jì)劃（審核前）》，并對該報(bào)告進(jìn)行了文件評審。核查組在文件評審過程中確認(rèn)了受審核方提供的信息完整，并識(shí)別出現(xiàn)場訪問中需特別關(guān)注的內(nèi)容。 受審核方提供的支持性材料及相關(guān)證明材料見本報(bào)告附件3：支持性文件清單。
現(xiàn)場審核	核查組于 2019 年 XX 月XX 日對受審核方的監(jiān)測計(jì)劃情況進(jìn)行了為期 X 天的現(xiàn)場評估。核查組按照現(xiàn)場評估計(jì)劃進(jìn)行了現(xiàn)場走訪、觀察了相關(guān)設(shè)施設(shè)備，并訪問了相關(guān)人員?，F(xiàn)場主要訪談對象、部門、收集/驗(yàn)證信息內(nèi)容如下。
	對  象	部  門		職  務(wù)		走訪/收集/驗(yàn)證信息內(nèi)容
審核報(bào)告編寫	現(xiàn)場訪問后，核查組向受審核方開具了不符合清單（見附件1）。受審核方根據(jù)不符合清單對相關(guān)情況進(jìn)行整改，確認(rèn)不符合項(xiàng)全部關(guān)閉，核查組完成審核報(bào)告。
內(nèi)部技術(shù)復(fù)核	根據(jù)       （核查機(jī)構(gòu)）內(nèi)部管理程序，本審核報(bào)告在提交給委托方前須經(jīng)過獨(dú)立于核查組的技術(shù)復(fù)核人員進(jìn)行內(nèi)部的技術(shù)復(fù)核。受審核方的《監(jiān)測計(jì)劃（最終版）》和本審核報(bào)告已通過技術(shù)復(fù)核人員的復(fù)核。

三．審核發(fā)現(xiàn)

核查組對受審核方所覆蓋范圍進(jìn)行了現(xiàn)場審核，審核情況及評價(jià)如下：
打t 表示該項(xiàng)目符合要求或基本符合；打y 表示該項(xiàng)目存在嚴(yán)重不符合項(xiàng)。
監(jiān)測計(jì)劃版本的審核	通過文件評審及現(xiàn)場審核和走訪，核查組確認(rèn)受審核方公布的《監(jiān)測計(jì)劃（最終版）》： t 與實(shí)際情況符合 t 發(fā)布或修改時(shí)間與實(shí)際情況相符合 t 發(fā)布或修改的內(nèi)容滿足核算指南要求
報(bào)告主體描述的審核	通過文件評審及現(xiàn)場訪問過程中查閱相關(guān)資料、與受審核方代表訪談，核查組確認(rèn)企業(yè)報(bào)告主體情況（見下）與實(shí)際相符： t 法人營業(yè)執(zhí)照（三證合一） t 所有權(quán)狀況 t 主營產(chǎn)品 t 生產(chǎn)設(shè)施信息 t 組織機(jī)構(gòu)圖 t 廠區(qū)平面圖 t 工藝流程圖 ¨ 其他                 （如有，請?zhí)顚懀?/td>
核算邊界和主要排放設(shè)施描述的審核	通過文件評審及現(xiàn)場審核和走訪，核查組確認(rèn)： t 受審核方為獨(dú)立法人，地址真實(shí)準(zhǔn)確 t 受審核方法人邊界的核算范圍準(zhǔn)確無誤 t 受審核方納入全國碳排放權(quán)交易的核算范圍準(zhǔn)確無誤 t 完整識(shí)別了邊界內(nèi)排放源和排放設(shè)施，且與實(shí)際相符 t 核算邊界符合該行業(yè)《中國企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報(bào)告指南》要求 t 核算邊界符合該行業(yè)《2018年碳排放補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報(bào)告》要求
數(shù)據(jù)獲取方式的審核	t 監(jiān)測計(jì)劃中涉及的所有活動(dòng)水平數(shù)據(jù)和排放因子識(shí)別全面 t 監(jiān)測計(jì)劃中對參與核算所需要的所有數(shù)據(jù)都制定了獲取方式 t 所填報(bào)的數(shù)據(jù)單位與核算指南一致 t 所有數(shù)據(jù)的計(jì)算方法和獲取方式合理且符合核算指南的要求 t 數(shù)據(jù)獲取過程中涉及的測量設(shè)備的型號(hào)、物理位置屬實(shí) t 監(jiān)測頻次、精度和校準(zhǔn)頻次符合相關(guān)要求 t 數(shù)據(jù)缺失時(shí)的處理方式能夠確保不會(huì)導(dǎo)致排放量的低估和配額的過量發(fā)放
數(shù)據(jù)內(nèi)部質(zhì)量控制和質(zhì)量保證的審核	t 受審核方已指定專人負(fù)責(zé)溫室氣體監(jiān)測計(jì)劃制定、溫室氣體報(bào)告工作 t 受審核方已建立監(jiān)測計(jì)劃的制定、修訂、審批以及執(zhí)行等的管理制度 t 受審核方已建立溫室氣體排放報(bào)告的編寫、內(nèi)部評估以及審批等管理制度 t 受審核方已建立溫室氣體數(shù)據(jù)文件的保存和歸檔管理制度 t 受審核方監(jiān)測計(jì)劃制定和執(zhí)行人員以及排放報(bào)告編制人員具備制定相應(yīng)報(bào)告的能力
其他審核發(fā)現(xiàn)	t 生產(chǎn)情況說明真實(shí)可靠 t 企業(yè)在統(tǒng)計(jì)期內(nèi)組織邊界、報(bào)告范圍的變更說明真實(shí)可靠

四．附件

附件1：不符合清單 附件2：對監(jiān)測計(jì)劃執(zhí)行的建議 附件3：支持性文件清單

 


附件1  不符合清單
不符合清單
受審核方名稱：

序號(hào)	不符合描述	糾正情況	審核結(jié)論
1		原因分析： 整改措施：
2
3
4
5
6

 


附件2 對監(jiān)測計(jì)劃執(zhí)行的建議
對監(jiān)測計(jì)劃執(zhí)行的建議
受審核方名稱：

序號(hào)	建議
1
2
3
4
5
6

 
 
 


附件3：支持性文件清單

序號(hào) 支持性文件名稱 1  法人營業(yè)執(zhí)照（三證合一） 2  組織架構(gòu)圖 3  工藝流程圖 4  廠區(qū)平面圖 5  排放設(shè)備照片（示例） 6  監(jiān)測設(shè)備照片（示例） 7  ……

說明：
1.本表所列支持性文件需是核查組查看、受審核方排放信息相關(guān)材料與原始憑證（形式可原件/復(fù)印件/掃描件/電子文檔等），且應(yīng)妥善保管好，以備廣東省生態(tài)環(huán)境廳隨時(shí)查閱。
2.支持性文件名稱要具體且與企業(yè)提供的保持一致。