一、概述

核查目的	示例： 核實(shí)企業(yè)在“廣東省重點(diǎn)企事業(yè)單位溫室氣體排放報告系統(tǒng)”上填報的2018年度排放報告的信息是否完整、可靠、正確，是否符合《中國企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報告指南》和《2018年碳排放補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報告》的相關(guān)要求，企業(yè)提供的證據(jù)文件是否充分、可靠，并且核查企業(yè)是否存在組織邊界范圍和生產(chǎn)情況的變動，從而為企業(yè)碳排放履約和國家開展碳排放配額發(fā)放等全國碳市場工作提供可靠的數(shù)據(jù)質(zhì)量保證。
核查范圍	示例： 核查組圍繞受核查方在XX市XX鎮(zhèn)XX路的廠區(qū)進(jìn)行核查，該廠區(qū)擁有一套燃?xì)?蒸汽聯(lián)合循環(huán)機(jī)組，裝機(jī)容量為180MW，其中1#燃?xì)廨啓C(jī)裝機(jī)容量120MW，2#蒸汽輪機(jī)裝機(jī)容量60MW。發(fā)電能力達(dá)10億千瓦時。 根據(jù)《中國發(fā)電企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報告指南》和《2018年碳排放補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報告》的要求，對于受核查方，本次核查的排放活動和其他信息主要包括： （1）燃?xì)馊紵苯优欧牛?br> （2）廠用電、發(fā)電量、供電量。
核查準(zhǔn)則	t 適用于組織的與溫室氣體排放有關(guān)的法律、法規(guī)和其他要求 t 國家及廣東省企業(yè)（或者其他經(jīng)濟(jì)組織）溫室氣體排放的相關(guān)文件 t 中國企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報告指南 t 2018年碳排放補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報告 t 排放監(jiān)測計劃審核和排放報告核查參考指南 t廣東省生態(tài)環(huán)境廳關(guān)于本次報告核查的通知（粵環(huán)函〔2019〕XXX號）（請補(bǔ)充完整） ¨ 其它：______________（如有，請?zhí)顚懀?/td>

二、核查過程和方法

核查組成員	姓  名		職  責(zé)		任務(wù)分工		辦公電話
			核查組長		示例： 現(xiàn)場訪問 數(shù)據(jù)校驗 報告編寫
			專業(yè)核查員		現(xiàn)場訪問 文件評審
			技術(shù)復(fù)核人		技術(shù)評審
文件評審	核查組收到受核查方提供的《2018年度溫室氣體排放報告（初始版）》，并對該報告進(jìn)行了文件評審。核查組在文件評審過程中確認(rèn)了受核查方提供的數(shù)據(jù)信息是完整的，并且識別出了現(xiàn)場訪問中需特別關(guān)注的內(nèi)容。 受核查方提供的支持性材料及相關(guān)證明材料見本報告附件3：支持性文件清單。
現(xiàn)場核查	核查組于 2019 年 X 月XX 日對受核查方溫室氣體排放情況進(jìn)行了為期 X 天的現(xiàn)場核查。核查組按照核查計劃進(jìn)行了現(xiàn)場走訪、觀察了相關(guān)設(shè)施設(shè)備，并訪問了相關(guān)人員?，F(xiàn)場主要訪談對象、部門、收集/驗證信息內(nèi)容如下。
	對  象	部  門		職  務(wù)		走訪/收集/驗證信息內(nèi)容
核查報告編寫	現(xiàn)場訪問后，核查組向受核查方開具了不符合清單（見附件1）?，F(xiàn)場核查后收到受核查方《2018年度溫室氣體排放報告（最終版）》及《2018年碳排放補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報告》，確認(rèn)不符合項全部關(guān)閉，核查組完成核查報告。
內(nèi)部技術(shù)復(fù)核	根據(jù)     （核查機(jī)構(gòu)）內(nèi)部管理程序，本核查報告在提交給核查委托方前須經(jīng)過獨(dú)立于核查組的技術(shù)復(fù)核人員進(jìn)行內(nèi)部的技術(shù)復(fù)核。受核查方的《2018年度溫室氣體排放報告（最終版）》及《2018年碳排放補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報告》和本核查報告已通過技術(shù)復(fù)核人員的復(fù)核。

三．核查發(fā)現(xiàn)

核查組對受核查方的所覆蓋范圍進(jìn)行了現(xiàn)場核查，核查情況及評價如下：
打t 表示該項目符合要求或基本符合；打y 表示該項目存在嚴(yán)重不符合項。
企業(yè)（或者其他經(jīng)濟(jì)組織）基本情況的核查	核查組審核了《2018年度溫室氣體排放報告（初始版）》的企業(yè)基本信息，審閱了相關(guān)信息（見下），確認(rèn)企業(yè)基本信息情況與實(shí)際相符。 t 法人營業(yè)執(zhí)照（三證合一） t 組織架構(gòu)圖 t 廠區(qū)平面圖 t 工藝流程圖 ¨ 其他                 （請?zhí)顚懀?/td>
核算邊界的核查	通過文件評審及現(xiàn)場訪問過程中查閱相關(guān)資料、與受核查方代表訪談，核查組確認(rèn)： t 受核查方為獨(dú)立法人，地址真實(shí)準(zhǔn)確 t 企業(yè)邊界為受核查方控制的直接生產(chǎn)系統(tǒng)、輔助生產(chǎn)系統(tǒng)、直接為生產(chǎn)服務(wù)的附屬生產(chǎn)系統(tǒng) t 完整識別了邊界內(nèi)排放源和排放設(shè)施，且與實(shí)際相符 t 核算邊界符合該行業(yè)《中國企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報告指南》要求 t 核算邊界符合該行業(yè)《2018年碳排放補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報告》要求
核算方法和數(shù)據(jù)的核查	t 排放報告中計算方法與該行業(yè)《中國企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報告指南》一致 t 排放報告中涉及的化石燃料與含碳物料識別全面 t 排放報告中化石燃料與含碳物料數(shù)據(jù)來源符合該行業(yè)《中國企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報告指南》要求 t 排放報告中排放因子及相關(guān)參數(shù)符合該行業(yè)《中國企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報告指南》要求 t 排放報告中排放量計算結(jié)果正確，符合該行業(yè)《中國企業(yè)溫室氣體排放核算方法與報告指南》要求 t 補(bǔ)充數(shù)據(jù)表中計算方法與該行業(yè)《2018年碳排放補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報告》要求一致 t 補(bǔ)充數(shù)據(jù)表中涉及的化石燃料與含碳物料識別全面 t 補(bǔ)充數(shù)據(jù)表中化石燃料與含碳物料數(shù)據(jù)來源符合該行業(yè)《2018年碳排放補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報告》要求 t 補(bǔ)充數(shù)據(jù)表中排放因子及相關(guān)參數(shù)符合該行業(yè)《2018年碳排放補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報告》要求 t 補(bǔ)充數(shù)據(jù)表中排放量計算結(jié)果正確，符合該行業(yè)《2018年碳排放補(bǔ)充數(shù)據(jù)核算報告》要求 t 企業(yè)產(chǎn)品產(chǎn)量數(shù)據(jù)來源真實(shí)可靠
質(zhì)量保證和文件存檔的核查	t 企業(yè)指定了專門人員進(jìn)行溫室氣體排放報告與核算工作 t 企業(yè)建立了溫室氣體排放數(shù)據(jù)文件保存和歸檔管理制度 t 相關(guān)數(shù)據(jù)匯總流程可靠，與實(shí)際情況一致 t 證據(jù)及保存規(guī)范、真實(shí)可靠
其他核查發(fā)現(xiàn)	t 重點(diǎn)排放設(shè)施情況屬實(shí) t 生產(chǎn)情況說明真實(shí)可靠 t 企業(yè)在統(tǒng)計期內(nèi)組織邊界、報告范圍的變更說明真實(shí)可靠
企業(yè)真實(shí)性負(fù)責(zé)聲明	t 企業(yè)對碳排放信息報告及碳排放相關(guān)支持性文件的真實(shí)性負(fù)責(zé)并簽字簽章

四．附件

附件1：不符合清單 附件2：對今后核算活動的建議 附件3：支持性文件清單

 

附件1  不符合清單
不符合清單
受核查方名稱：

序號	不符合描述	原因分析及整改措施	核查結(jié)論
1
2
3
4
5
6

 

附件2  對今后核算活動的建議
對今后核算活動的建議
 

序號	建議
1
2
3
4
5
6

 
 

附件3：支持性文件清單

序號	支持性文件名稱
1	法人營業(yè)執(zhí)照（三證合一）（示例）
2	組織機(jī)構(gòu)代碼證（示例）
3	組織架構(gòu)圖（示例）
4	工藝流程圖（示例）
5	廠區(qū)平面圖（示例）
6	年度、季度、月度生產(chǎn)報表/統(tǒng)計臺賬（示例）
7	庫存盤點(diǎn)記錄（示例）
8	電力購入發(fā)票/結(jié)算單；電力出售發(fā)票/結(jié)算單（示例）
9	熱力購入發(fā)票/結(jié)算單；熱力出售發(fā)票/結(jié)算單（示例）
10	煤質(zhì)檢測報告（示例）
11	原材料成分分析報表（示例）
12	天然氣組分分析表（示例）
13	產(chǎn)品產(chǎn)量表；產(chǎn)量產(chǎn)銷表（示例）
14	產(chǎn)能證明文件（示例）
15	……

說明：
1.本表所列支持性文件需是第三方核查機(jī)構(gòu)查看、評審、核查過的企業(yè)相關(guān)材料與原始憑證（形式可原件/復(fù)印件/掃描件/電子文檔等），且應(yīng)妥善保管好，以備廣東省生態(tài)環(huán)境廳隨時查閱；
2.支持性文件名稱要具體且與企業(yè)提供的保持一致。